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受注管理システムのデータ入力に対するシステム監査の報告書において、指摘事項に該当するものはどれか。
| ア | 営業担当者が起票した受注伝票が、直接、受注入力担当者に送られ、受注入力担当者が伝票内容をシステムに入力し、その入力データによって出荷指示が自動的に行われている。 |
| イ | 受注管理責任者と受注入力担当者が任命され、それぞれの役割が職務記述所に明文化されている。 |
| ウ | 受注件数が増えたので、契約社員を受注入力担当者に任命し、営業管理者の承認印のある受注伝票をシステムに入力させている。 |
| エ | 受注入力担当者がシステムに入力した結果のブルーリストを、受注管理責任者が出力し、入力した受注伝票と照合している。 |
答え ア
【解説】
データ入力作業では入力するデータが適切であるかが重要であるので、営業担当者が起票した受注伝票を、受注管理責任者が確認・承認せずに入力担当者がシステムにデータ入力するような手順は問題があります。
【キーワード】
・システム監査